Читать «Государство и страхование. Проблемы государственно-правового регулирования страхования в Российской Федерации» онлайн - страница 115

Это ресурсы, свободные от каких-либо обязательств, и по своему финансовому наполнению соответствуют величине собственного капитала страховой компании. Суть оценки платежеспособности заключается в сопоставлении фактической платежеспособности с двумя величинами – нормативной платежеспособностью (ее минимальным значением, ниже которого, согласно требованиям надзора, она не должна опускаться) и с гарантийным фондом. Фактическая платежеспособность определяется размером собственных средств, свободных от всяких обязательств.

Маржа платежеспособности устанавливает некоторый уровень, выход за который вызывает регулирующие действия со стороны страхового надзора. Этот уровень должен быть достаточно высоким, чтобы позволить осуществить вмешательство в дела компании на первой стадии возникновения финансовых затруднений или с целью исправить положение, или, если крах компании неизбежен, с целью минимизации потерь для страхователей. Иными словами, требуемая маржа платежеспособности должна быть такой, чтобы обеспечить высокий уровень вероятности того, что компания способна выполнить свои обязательства в течение определенного времени. При отклонении фактической платежеспособности от требуемого уровня органы надзора применяют административные меры.

Уровень платежеспособности рассчитывается отдельно для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни, и для страховых компаний, занимающихся рисковыми видами страхования. Минимальные размеры собственного капитала устанавливаются для страховых компаний в соответствии с отраслями страхования.

Действующая система контроля за платежеспособностью в ЕС предусматривает проверку состояния дел на основе данных по всему предприятию на отчетную дату.

Как уже отмечалось выше, требования к платежеспособности страховых компаний служат для того, чтобы удостовериться, что страховщик имеет достаточный объем свободных средств и может следовать своим обязательствам в определенный промежуток времени, но дают контролирующим организациям повод для осуществления вмешательства в дела компании.

В соответствии с Директивами ЕС непосредственно оценка платежеспособности страховой компании включает проверку следующих двух соотношений:

• фактическая платежеспособность не ниже (не меньше), чем норматив платежеспособности;

• фактическая платежеспособность не ниже, чем гарантийный фонд.

Значение гарантийного фонда определяется из двух величин: минимального гарантийного фонда и нормативного значения гарантийного фонда, установленного Директивами Европейского Союза для каждого класса страхования.