Читать «Управление операционными рисками банка: практические рекомендации» онлайн - страница 4

3.3. Классификация операционных рисков

Для целей анализа рисков и инцидентов (в т. ч. для расчета размера операционного риска) каждый идентифицированный риск, инцидент, убыток или проблема, обусловливающая риск, должны быть классифицированы по следующему списку критериев (список может быть расширен в рабочем порядке комитетом по рискам (см. п. 4.2.1):

3.3.1. По типу риска:

1. Риски техногенного, природного, социального характера.

2. Риски сбоев техники, программ, простоев.

3. Риски нарушений прав сотрудников, условий труда, конфликтов.

4. Риски ошибок в процессе обслуживания клиента или контрагента.

5. Риски ошибок внутреннего процесса, не связанного с обслуживанием клиента или контрагента.

6. Риски мошенничества и злоупотреблений с участием сотрудников банка.

7. Риски мошенничества и злоупотреблений с участием третьих лиц.

Эти типы рисков детализированы в Приложении 1.

3.3.2. По значимости:

1. Экстремальный (символьное обозначение AAA, красная зона).

2. Критичный (AA, красная зона).

3. Высокий (A, красная зона).

4. Средний (BB, желтая зона).

5. Низкий (B, желтая зона).

6. Допустимый (C, зеленая зона).

Эта шкала риска детализирована в Приложениях 2.1 и 2.2.

3.3.3. По бизнес-линии:

1. Банкинг физических лиц.

2. Банкинг юридических лиц.

3. Платежи и расчеты лиц, не являющихся клиентами банка.

4. Агентские услуги.

5. Биржевая и внебиржевая торговля.

6. Финансирование корпораций.

7. Управление активами.

8. Брокерские услуги.

Эти бизнес-линии детализированы в Приложении 3.

Могут использоваться и иные классификации риска.

4. Субъекты управления операционными рисками

Для управления операционными рисками в банке существуют три линии защиты:

1-я линия защиты – все подразделения банка, которые работают с операционными рисками на месте его возникновения.

Выделяют три вида ответственных:

• риск-координаторы (начальники департаментов и назначенные лица);

• эксперты по инцидентам;

• регистраторы (все сотрудники подразделения).

2-я линия защиты – субъекты, которые координируют в целом всю систему управления операционными рисками:

• комитет по рискам или иной комитет, наделенный соответствующими полномочиями (далее – комитет по рискам);

• директор по рискам;

• риск-менеджеры.

3-я линия защиты – подразделение внутреннего аудита (далее – подразделение по аудиту), которое осуществляет независимый аудит системы управления операционными рисками. Ответственные – аудиторы.

Визуальная схема субъектов, управляющих операционными рисками, и их задач представлена на схеме 2.

Субъекты, управляющие операционными рисками

Схема 2. Схема субъектов, управляющих операционными рисками банка, и их задач

4.1. Субъекты первой линии защиты

Первая «линия защиты» включает в себя процесс управления операционными рисками на уровне каждого подразделения банка, его процессов, средств и ресурсов (децентрализованный подход).