Читать «Управление операционными рисками банка: практические рекомендации» онлайн - страница 2
Р. Т. Бедрединов
Настоящие рекомендации как раз и делают попытку ответить вопрос: «Что такое разумность банка (с позиции операционных рисков) и как её считать…»
1. Общие положения
1.1. Рекомендации по управлению операционными рисками (далее – Рекомендации) разработаны с учетом требований законодательства Российской Федерации, требований Банка России, положений Международной конвергенции измерения капитала и стандартов капитала Базельского комитета по банковскому надзору в сфере управления операционными рисками и определяют:
• цели и задачи банка в области управления операционными рисками;
• основные подходы и принципы управления операционными рисками;
• описание системы управления операционными рисками, механизмы и методы;
• участников процесса управления операционными рисками, их полномочия и ответственность.
1.2. Положения Рекомендаций распространяются на следующие сферы деятельности банка (учитываются при разработке и модернизации следующих нормативных документов):
• управление организационной структурой банка, разделение и делегирование полномочий, функциональных обязанностей;
• порядок взаимодействия подразделений, сотрудников и обмена информацией;
• порядок, правила, процедуры совершения банковских операций и других сделок;
• учетную политику, организацию внутренних процессов;
• правила, порядок и процедуры функционирования и эксплуатации систем (технических, информационных и других);
• порядок разработки и представления отчетности и иной информации;
• порядок стимулирования служащих.
Данный перечень не является исчерпывающим и может быть расширен в рабочем порядке по усмотрению руководства банка.
1.3. Рекомендации разработаны с учетом следующих нормативных документов:
2. Цели и задачи управления операционным риском
2.1. Основные цели управления операционными рисками:
• своевременное выявление и минимизация рисков и возможностей их негативного влияния на результаты деятельности банка (минимизация убытков от событий операционных рисков);
• обеспечение стабильности банка и готовности к продолжению своей деятельности при возникновении чрезвычайных обстоятельств, обеспечение готовности банка к минимизации убытков при возникновении чрезвычайных обстоятельств (обеспечение непрерывности деятельности);
• обеспечение достаточности капитала банка для покрытия убытков от возможной реализации операционных рисков – прогнозирование сумм резервов, необходимых банку на покрытие убытков от инцидентов операционного риска, контроль резервирования указанных сумм, в том числе управление экономическим капиталом в соответствии с рекомендациями Базель II.
2.1.1. В практической интерпретации указанные цели означают обеспечение работы банка в условиях операционных рисков в соответствии с риск-аппетитом – сокращение вероятности и размера потенциального ущерба от реализации событий операционного риска, которые могут негативно повлиять на бизнес и обеспечение непрерывности бизнеса, если указанные события всё же произошли.
2.1.2. Достижение указанных целей осуществляется с учетом следующих главных приоритетов:
