Читать «Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения» онлайн - страница 17

В п. 1 ст. 6 Страсбургской конвенции от 8 ноября 1990 г. и п. 1 ст. 6 Конвенции ООН от 15 ноября 2000 г. «Против транснациональной организованной преступности»³ приводится перечень действий, позволяющих квалифицировать их по ст. 174 УК РФ как отмывание имущества:

а) конверсия или передача имущества, если известно, что это имущество является доходом, полученным преступным путем, с целью скрыть незаконное происхождение такого имущества или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного преступления, избежать правовых последствий своих деяний;

б) утаивание или сокрытие действительной природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения имущества или прав на него, если известно, что это имущество представляет собой доход, полученный преступным путем;

в) приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения было известно, что оно является доходом, добытым преступным путем;

г) участие или соучастие в любом из преступлений, определенных в настоящей статье, или в покушении на его совершение, а также помощь, подстрекательство, содействие или консультирование в связи с совершением такого преступления.

Словосочетание «финансовые операции и сделки» в УК РФ употреблено во множественном числе, однако, как разъясняет Пленум ВС РФ в ст. 19 Постановления от 18 ноября 2004 г. № 23, ответственность по ст. 174 (и 174¹) УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновное лицо совершило лишь одну финансовую операцию или одну сделку с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Моментом окончания преступления — легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, согласно п. 19 Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 23, следует признать выполнение виновным действия, направ-

¹ См.: Новицкий И.Б. Сделки. Исковая давность. М., 1954. С. 64—67.

² Атев В.М., Третьяков И.Л. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2002. № 8. С. 28.

³ Бюллетень международных договоров. 2004. № 7.

23

ленного на совершение хотя бы одной финансовой операции или сделки с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Субъект преступления, предусмотренного ч. 1 и 2 ст. 174 УК РФ,

общин.

В п. «б» ч. 3 ст. 174 УК РФ в качестве квалифицирующего признака указан специальный субъект — лицо с использованием своего служебного положения. Под лицами, использующими свое служебное положение (п. «б» ч. 3 ст. 174 и п. «б» ч. З ст. 174¹ УК РФ), следует понимать должностных лиц, служащих, а также лиц, осуществляющих управленческие функции в коммерческих и иных организациях.

Высшая судебная инстанция разъясняет, что, например, использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по ч. 5 ст. 33 УК РФ и соответственно по ст. 174 УК РФ и при наличии к тому оснований — по ст. 202 УК РФ (ст. 23 и 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23).