Читать «Многоликая коррупция. Выявление уязвимых мест на уровне секторов экономики и государственного управления» онлайн - страница 456

242

Reuter and Truman (2004). Международная группа по борьбе с финансовыми злоупотреблениями (FATF) и ряд стран-членов пытались оценить размах операций по отмыванию денег, но у них ничего не получилось. Им не удалось прийти к единому мнению относительно методологии и подходов к оценке движения денег на различных этапах процесса отмывания.

243

Иногда деньги отмываются через брокерские фирмы, страховые компании, системы денежных переводов, агентов по недвижимости, адвокатские и бухгалтерские фирмы. По одной из оценок (Levi and Reuter, 2006), только доходы на уровне $50 000 в год и выше реально заставляют правонарушителей идти на отмывание денег, т. е. предпринимать нечто большее, чем размещение денег на банковском счете от своего имени. Вместе с тем эта оценка опирается лишь на данные по богатым странам ОЭСР, где номинальная и реальная стоимость жизни и доходы высоки. Можно предположить, что для тех, кто пытается избежать демонстративного потребления в развивающихся странах, уровень криминального дохода, при котором требуется отмывание денег, должен быть ниже, чем в странах ОЭСР.

244

См. и FATF Typologies Report 2001–2002, pages 21–23. .

245

Требования по представлению отчетов о подозрительных операциях и созданию подразделений финансовой разведки можно считать наиболее важной и инновационной частью рекомендаций FATF: 40 Recommendations on Money Laundering.

246

Финансовые институты определяются в глоссарии рекомендаций FATF+40 как организации, занимающиеся одним или несколькими из 13 указанных видов деятельности или операций. .

247

В международной банковской, бухгалтерской и адвокатской деятельности концепции «национальный» и «иностранный» иногда трудно определить, поскольку контроль может осуществляться как на уровне группы в целом, так и на местном уровне.

248

Важно понимать разницу между предикатным преступлением и отмыванием денег. Отмывание денег может преследоваться как самостоятельный вид преступления, только если оно будет выделено в отдельный вид уголовных правонарушений. FATF в своей Рекомендации 1 устанавливает, что «страны должны применять определение преступной деятельности, связанной с отмыванием денег, ко всем серьезным правонарушениям с целью охвата предельно широкого набора предикатных правонарушений. Предикатные правонарушения можно описать путем указания всех правонарушений или порога, связанного либо с категорией серьезных правонарушений, либо с наказанием в виде заключения под стражу, применимым к предикатному правонарушению (пороговый подход), или перечня предикатных правонарушений, или путем использования сочетания этих подходов». .

249

Определение политических деятелей не распространяется на лиц среднего и более низкого уровня в этой категории; см. http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/7/40/34849567. PDF. Международные банки разработали ряд руководств, объясняющих, как отделить политических деятелей от других лиц; см. также «Wolfsberg Frequently Asked Questions on Politically Exposed Persons» на сайте и «Wolfsberg AML Principles for Correspondent Banking,» Principle 4: Risk-Based Due Diligence, . Некоторые фирмы рассылают списки идентифицированных политических деятелей финансовым институтам и таким образом помогают им проводить процедуру «дью дилидженс» в отношении клиентов.