Читать «Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения» онлайн - страница 6

Квалификация

Глава 2 ^пР^естУ^плениЙ, совершаемых в кредитно-финансовой сфере

2.1. Преступления, посягающие

на банковскую систему: ст. 172, 174,

174¹ УК РФ

Статья 172. Незаконная банковская деятельность

Норма ответственности за незаконную банковскую деятельность входит в гл. 22 УК РФ.

Общественная опасность деяния заключается в нарушении законного характера банковской деятельности, в возможном возникновении «теневого» сектора банковских услуг, в отмывании денег, обмане физических и юридических лиц, а также в выводе банковской деятельности из-под контроля государства и Центрального банка РФ, причинении государству ущерба посредством неуплаты налогов.

Уголовно наказуемая, незаконная банковская деятельность подрывает доверие к банковской системе РФ, создает условия для обмана граждан и юридических лиц, пользующихся банковскими услугами, способствует недобросовестной и незаконной конкуренции с легитимными кредитными учреждениями, наносит ущерб государству и финансовой системе как за счет незаконной кредитной эмиссии, так и другими способами.

Основной непосредственный объект преступления — это установленный порядок осуществления банковской деятельности: законодательно утвержденный порядок регистрации и получения лицензии.

Согласно ст. 12 ФЗ от 2 декабря 1990 г. № 395—1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 2 февраля 2006 г., с изм. от 3 мая 2006 г.) «кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом

установленного настоящим ФЗ специального порядка государственной регистрации кредитных организаций»¹.

ФЗ от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (ред. от 27 октября 2008 г.) регулирует отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в их учредительные документы, а также в связи с ведением единого государственного реестра юридических лиц².

Банковская деятельность осуществляется кредитными организациями, банками и небанковскими кредитными организациями.

Согласно ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»:

• банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество;