Читать «Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения» онлайн - страница 13

Общественная опасность легализации состоит в нарушении общественных отношений экономического характера (так как родовой объект преступления — отношения в сфере экономики), в искажении природы финансовых средств, поскольку в официальный хозяйственный оборот «вливаются» незаконно полученные денежные средства и имущество. В международном праве состав легализации преступных доходов считается экономическим преступлением.

Объект преступления — отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории РФ за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем¹.

Предмет преступления — денежные средства или иное имущество, заведомо приобретенные другими лицами преступным путем (доходы, полученные преступным путем, по ст. З ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»), т.е. в результате совершения различных преступлений. Закон ограничивает круг преступлений, которые являются источником названных предметов, исключив преступления, предусмотренные ст. 193, 194, 198, 199, 199^і, 199² УК РФ.

Так, в ряде уголовных дел легализация совершалась в отношении имущества в виде денежных средств, еврооблигаций, облигаций предприятий, акций промышленных предприятий, портфельных вложений

¹ Статья 2 ФЗ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 27 июля 2010 г.) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (СЗ РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3418).

в различные зарубежные фонды и денежных средств, находящихся в доверительном управлении в трастах и зарубежных банках.

Учитывая, что международные договоры Российской Федерации согласно ч. 4 ст. 15 Конституции РФ — часть нашей правовой системы, а Россия — участник Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990 г.), следует обратить внимание на п. «е» ст. 1 данной Конвенции, где определено, что «любое уголовное правонарушение, в результате которого были получены доходы, которые могут стать объектом правонарушения», является «основным правонарушением»¹.

В науке преступление, в результате которого были получены доходы, принято называть предикатным².

Материалы судебной практики свидетельствуют о том, что источником приобретения денежных средств или иного имущества (предмета преступления по ст. 174 УК РФ) может быть совершение таких преступлений, как хищение, контрабанда, незаконный оборот наркотических средств, психотропных веществ, оружия, получение взятки и др. Факт совершения преступления, послужившего источником происхождения легализуемого имущества, должен быть установлен приговором суда³.