Читать «Малый отель. С чего начать, как преуспеть. Советы владельцам и управляющим» онлайн - страница 106

Поскольку рынок гостиничных услуг подвержен сезонности, то прогноз объема продаж формируется с разбивкой по месяцам, с учетом этого сезонного влияния.

При составлении бюджета отеля необходимо знать следующие параметры:

• прогноз продаваемых номеров в плановом периоде (обычно год) с учетом изменений в каждом месяце (для того, чтобы учесть сезонность);

• прогноз продаж дополнительных услуг;

• открытые цены на номера с учетом сезонности;

• планируемые объемы продаж номеров по цене ниже открытых. Иначе говоря, необходимо спланировать средний ежемесячный дисконт (скидку) на стоимость номеров с учетом их продаж через посредников (турфирмы, корпоративные клиенты);

• затраты отеля (постоянные и переменные).

Как уже говорилось в этой книге, для определения параметров финансового плана необходимо предварительное сложное и скрупулезное проведение маркетинговых исследований и SWOT-анализа отеля, которые позволяют оценить две группы факторов:

• внутренние факторы, определяющие потенциальные возможности самого отеля;

• внешние факторы, определяющие влияние внешней среды.

К внутренним факторам в том числе относятся:

• категория отеля;

• количество и качество (звездность) номеров;

• количество и качество предоставляемых дополнительных услуг;

• наличие финансовых средств, позволяющих, например, получать оплату за проживание и дополнительные услуги по факту проживания без предоплаты;

• удельный вес затрат на персонал;

• наличие современных технологий, используемых в управлении и обслуживании отеля;

• прочее.

К внешним факторам относятся:

• уровень спроса на услуги отеля и сезонность его колебаний;

• зависимость спроса от изменения уровня цен (так называемая эластичность спроса);

• существующая доля отеля в общем объеме гостиничных услуг на данном рынке;

• конкурентная ситуация;

• общая экономическая ситуация в стране.

Главный бюджет отеля включает в себя следующие разделы.

1. Бюджет продаж, который состоит из:

• доходов от продажи услуг проживания (номеров);

• доходов, полученных от услуг питания (завтраки, Room Service, мини-бары, рестораны, кафе, бары);

• доходов, полученных от продажи дополнительных услуг (трансфер, бизнес-услуги, спортивно-оздоровительные услуги и пр.).

2. Бюджет прямых затрат, который состоит из:

• прямых затрат на текущие закупки, например:

а) продуктов питания;

б) бытовой химии;

в) хозтоваров;

г) канцелярии;

д) текстильных изделий (постельное белье, полотенца, скатерти и пр.);

• прямых затрат труда:

а) заработной платы сотрудников отеля, непосредственно связанных с обслуживанием гостей, – администраторов, горничных;

б) затрат на их питание;

в) отчислений на социальные нужды и пр.

3. Валовая прибыль (валовая маржа) – разница между пунктами 1 и 2.

4. Постоянные (операционные) расходы – общие и административно-управленческие расходы отеля:

• коммунальные платежи;

• заработная плата менеджеров;

• расходы на маркетинг, рекламу и PR;