Читать «1С: Предприятие 8.0. Универсальный самоучитель» онлайн - страница 46

Исходящие документы безналичных денежных платежей могут быть сформированы как в печатном, так и в электронном виде. Обеспечено взаимодействие со специализированными банковскими программами типа «Клиент банка».

Кассовая книга формируется автоматически.

Предусмотрена возможность денежных расчетов в иностранных валютах и обмена валюты.

Денежные операции автоматически отражаются в бухгалтерском и налоговом учете

Банковские и кассовые операции инициируются документами подсистемы учета денежных средств. Но факт записи в информационную базу денежного документа может означать лишь намерение пользователя – сотрудника финансовой службы или бухгалтерии. Для того, чтобы в информационной базе было зарегистрировано соответствующее движение денежных средств, факт оплаты должен быть подтвержден путем простановки в денежном документе отметки «Оплачено». Для банковских платежных документов – платежных поручений при этом должна быть указана дата оплаты, поскольку дата платежа может не совпадать с датой документа. Для кассовых документов дату оплаты указывать не требуется, поскольку по правилам кассовых операций дата оплаты совпадает с датой документа.

При регистрации оплаты документа будут автоматически сформированы проводки. В качестве даты проводок будет использована дата платежа.

Кассовые операции

Сведения о кассовых операциях вводятся в информационную базу кассовыми документами – приходными кассовыми ордерами и расходными кассовыми ордерами.

Для регистрации движения денежных средств по кассовым документам (приходному кассовому ордеру, расходному кассовому ордеру) в форме документа должна быть проставлена отметка «Оплачено». Дату оплаты специально указывать не требуется, поскольку для кассовых документов дата оплаты должна совпадать с датой документа.

Вводятся кассовые документы либо через меню «Операции – Документы», либо вводом новой строки в Журнале кассовых документов (меню «Банк и касса – Журнал кассовых документов»).

Поступление денег в кассу оформляется документом «Приходный кассовый ордер»:

В зависимости от установленного вида операции с помощью данного документа может быть зафиксировано поступление наличных денежных средств по различным торговым операциям:

● Оплата от покупателя.

● Возврат денежных средств подотчетником.

● Возврат денежных средств поставщиком.

● Получение наличных денежных средств в банке.

● Прочий приход денежных средств.

● Прием розничной выручки

В случае оформления поступления денежных средств от покупателя или комиссионера документ «ПКО» может быть выписан на основании документов «Реализация товаров и услуг» или «Отчет комиссионера». При оформлении таких операций следует устанавливать вид операции «Оплата от покупателя». В том случае, если с помощью приходного кассового ордера фиксируется предоплата, то на основании приходного кассового ордера можно выписать документ «Счет-фактура выданный» на авансовый платеж.

Если необходимо оформить операцию получения денег от поставщика за возвращенные ему ранее позиции номенклатуры, то в приходном кассовом ордере устанавливается вид оплаты «Возврат денежных средств поставщиком». В этом случае ПКО может быть выписан на основании документа «Заказ поставщику».