Читать «Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения» онлайн - страница 23

Для того чтобы отдать посреднику распоряжение осуществить финансовую операцию или сделку с «грязными» деньгами или имуществом, дееспособность лицу не требуется. Потому связывать признаки субъекта легализации с его гражданской дееспособностью нет необходимости.

Признаки субъективной стороны, а также квалифицирующие признаки преступления, указанного в ч. 1 ст. 174¹ УК РФ, аналогичны ст. 174 УК РФ (см. соответствующие материалы к ст. 174 УК РФ).

Целью легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, является придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, полученными им самим в результате совершения преступления.

Достижение виновным правомерности вида владения, пользования и распоряжения денежными средствами, приобретенными преступным путем (приобретение гражданско-пра-вового основания права собственности), обусловлено желанием:

• выдать доход от преступной деятельности за легальные доходы и получить возможность использовать такие деньги или имущество, не вызывая подозрений у правоохранительных органов и не раскрывая подлинного источника их происхождения;

• пополнения оборотных средств бизнеса, подконтрольного виновному;

• сокрыть следы происхождения денежных средств, приобретенных преступным путем.

2.2. Преступления, посягающие на кредитную систему: ст. 176, 177 УК РФ

Статья 176. Незаконное получение кредита

В настоящее время объемы предоставляемых кредитов в России, с одной стороны, ежегодно растут, с другой — обнаруживается тенденция роста доли просроченных кредитов. Так, на 1 ноября 2007 г. российскими банками было предоставлено кредитов в руб-30 лях на сумму 9 млрд рублей, в иностранной валюте — на сумму 3 млрд рублей¹. Однако просроченная задолженность банков по выданным кредитам на этот же период составила 12 млрд рублей².

Значительную часть в структуре рассматриваемых преступлений составляют преступления, связанные с незаконным получением кредита (ст. 176 УК РФ). Суммарный ущерб от преступлений, предусмотренных ч. 1 и 2 ст. 176 УК РФ, ежегодно составляет около 3 млрд руб. Однако отражаемый официальными органами уровень материальных потерь составляет лишь 24% действительных размеров ущерба, причиненного в результате рассматриваемых злоупотреблений³.

Статья 176 УК РФ предусматривает два самостоятельных состава преступления.

Основным непосредственным объектом преступления, указанного в ч. 1 ст. 176 УК РФ, являются отношения, возникающие в ходе осуществления кредитования. Дополнительным непосредственным объектом данного преступления являются имущественные отношения кредитной организации (кредиторов), государства.

В ч. 1 статьи предметом преступления являются:

а) кредит — денежные средства (наличные или безналичные), передаваемые банком или кредитной организацией, имеющей лицензию ЦБР, другому лицу на условиях срочности и возвратности (ст. 819 ГК РФ);

б) льготные условия кредитования — более выгодные для получателя кредита условия договора, нежели установленные (предлагаемые) кредитной организацией в отношении неопределенного круга лиц. Так, кредитование субъектов малого предпринимательства осуществляется на льготных условиях с компенсацией соответствующей разницы кредитным организациям за счет средств фондов поддержки малого предпринимательства. При этом кредитные организации, осуществляющие кредитование субъектов малого предпринимательства на льготных условиях, пользуются льготами в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов РФ⁴.